Een risicobeleid is een plan dat aangeeft hoe het kantoor omgaat met de risico's van witwassen en terrorismefinanciering. Het bevat richtlijnen en procedures die jouw kantoor implementeert om risico's te identificeren, beoordelen, beheren en monitoren.
Je legt hierin vast hoe de cliënten worden beoordeeld, wanneer een cliënt een hoog risicoprofiel heeft en hoe je met de verschillende risicoprofielen omgaat. Wanneer een cliënt precies een hoog risicoprofiel heeft, bepaal je zelf. Dat doe je het makkelijkste door een risico-indicatorlijst toe te voegen aan jouw beleid.
Daarnaast specificeert het beleid hoe risico's worden verminderd en onder welke omstandigheden de relatie met een cliënt wordt beëindigd, waardoor het een kader biedt voor risicobeheersing en besluitvorming.
Een risicoprofiel is een evaluatie van hoe waarschijnlijk het is dat een bepaalde cliënt, transactie of activiteit betrokken is bij witwassen of terrorismefinanciering. Elke cliënt krijgt dus een eigen risicoprofiel. Het helpt je bij het nemen van passende maatregelen om deze risico's te verminderen, zoals het uitvoeren van een verscherpt onderzoek.
Wanneer je de risico’s in kaart brengt en in het risicobeleid omschrijft, kun je de risico’s per cliënt beter signaleren. Het is een houvast voor jou en jouw collega's. Daarnaast kun je effectiever maatregelen afstemmen op de specifieke risico's waarmee je geconfronteerd kan worden.
Het bepalen van het risicoprofiel per cliënt stelt je in staat om risico's te begrijpen en gerichte maatregelen te nemen om deze risico's te beheren en te beperken. Door het risicoprofiel te kennen, kan je eventueel verscherpt onderzoek inzetten of een hoog risico cliënt weren.
Binnen de Wwft kennen we een laag, medium en hoog risicoprofiel.
Je maakt de keuze voor het risicoprofiel en het type vervolgonderzoek op basis van de informatie die cliënt aanlevert. In het risicobeleid staan de meest voorkomende risico's al beschreven. Dit zal helpen bij het identificeren van potentiële risico's, het beoordelen van de kans van optreden en de impact van deze risico's. Benut dit beleid als een hulpmiddel.
Hieronder een beknopt overzicht van hoe de drie verschillende risicoprofielen voornamelijk bepaald worden:
De redenering/omschrijving van het gekozen risicoprofiel is eigenlijk een korte opsomming van mogelijke risico’s en bijzonderheden die zijn geconstateerd. Je noteert:
Zodra je het risicoprofiel voor je cliënt hebt bepaald - en hebt gemotiveerd en vastgelegd – neem je de volgende stap: het onderzoek. Het soort onderzoek dat je verricht is doorgaans afhankelijk van het risicoprofiel.
De Wwft verplicht je om bij het aangaan van een nieuwe cliëntrelatie een zorgvuldige risicobeoordeling uit te voeren. Om je hierbij te ondersteunen, hebben we een document opgesteld dat helpt om te bepalen of je met een laag, medium of hoog risico cliënt te maken heeft. Het document bevat vragen die je kan beantwoorden, waarna een score wordt berekend om het risiconiveau eenvoudig te bepalen.
Het is echter van groot belang dat je bewust bent van de indicatieve aard en de noodzaak om elke situatie individueel te analyseren. Blijf altijd alert op veranderingen in wet- en regelgeving en pas jouw Wwft-proces en beleid dienovereenkomstig aan. Jouw beleid is niet statisch, het dient een ‘levend’ document te zijn.
Door een grondige due diligence en risicobeoordeling uit te voeren, vervul je niet alleen jouw wettelijke verplichtingen, maar draag je ook bij aan het bevorderen van een integere en veilige financiële sector. Zo werken we samen aan een solide verdediging tegen witwaspraktijken en terrorismefinanciering.