¿Qué es un titular real?
Un titular real (Propietario Beneficiario Final) es la persona física que, en última instancia, posee o controla una organización. Puede ser alguien que (directa o indirectamente) posee más del 25% de las acciones, derechos de voto o participación en la propiedad. Las personas que ejercen un control efectivo de otra manera también entran en esta definición. En nuestro artículo sobre UBOs, explicamos más sobre los titulares reales según la estructura legal.
¿Y si nadie tiene más del 25% de participación?
En ese caso, designas un pseudo-titular real. Normalmente son los directores estatutarios o personas en puestos de alta dirección. En las empresas esto ocurre con menos frecuencia, pero en fundaciones y asociaciones es más común. En nuestro artículo sobre pseudo-UBOs, encontrarás consejos prácticos para identificar pseudo-titulares reales.
Por favor, ten en cuenta: cuando la AMLR entre en vigor a mediados de 2027, la definición de titular real cambiará. Una persona con un 25% o más de propiedad o control será considerada un titular real (actualmente esto supera el 25%).
¿Qué es el registro de titularidades reales y por qué existe?
El registro de titulares reales (Registro Central de Titularidades Reales, RCTIR) está gestionado por el ministerio de justicia. Su objetivo es combatir el blanqueo de capitales, el fraude y la financiación del terrorismo. El incumplimiento del registro puede conllevar multas o sanciones.
