¿Cuándo debes denunciar una transacción sospechosa?
Abogados, contables, asesores fiscales, notarios de derecho civil y firmas de inversión están obligados a informar de una transacción tan pronto como surja sospecha de una posible operación sospechosa.
No obstante, muchos guardianes siguen siendo reacios a informar. Puede parecer que traicionas a un cliente o admites un fracaso. Sin embargo, esta vacilación está fuera de lugar. Presentar un informe es una obligación legal y una parte integral del deber profesional.
¿Cómo funciona el proceso de reporte?
Debes informar tanto de transacciones sospechosas completadas como de intentadas. Estos informes se envían la mayoría de las veces a través del portal local de informes de la FIU. Su FIU nacional es responsable de prevenir y combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, con el objetivo de salvaguardar la integridad del sistema financiero. Una transacción se evalúa como sospechosa en función de indicadores objetivos y subjetivos.
¿Qué hace que una transacción sea sospechosa?
Los indicadores objetivos se refieren a situaciones que siempre deben ser reportadas a la FIU, independientemente del contexto. Ejemplos incluyen transacciones en efectivo de 10.000 € o más utilizando efectivo, cheques, tarjetas prepago o instrumentos similares; grandes sumas de dinero cambiadas por otras monedas o diferentes denominaciones; transacciones que involucran países de alto riesgo; y transacciones ya reportadas a las fuerzas del orden relacionadas con blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.
Los indicadores subjetivos dependen de tu propio juicio profesional. Debes ser capaz de explicar por qué la transacción es sospechosa. Por ejemplo, una transacción puede generar preocupación de que esté vinculada al blanqueo de capitales o a la financiación del terrorismo.
El número de informes varía según el sector
En el sector notarial, los informes se realizan con mayor frecuencia. Esto se debe a que casi todas las actividades notariales entran dentro del ámbito de PBC. Entre los abogados, la situación es más matizada. A menudo se realiza una debida diligencia del cliente en la admisión, pero pueden surgir nuevas obligaciones de reporte a medida que se desarrolla el asunto, por ejemplo cuando se involucran bienes inmuebles o acciones.
¿Cómo se da una respuesta adecuada al supervisor?
Las autoridades supervisoras quieren principalmente asegurarse de que has tomado una decisión consciente y bien documentada. Si has gestionado miles de asuntos durante cuatro años y nunca has presentado un solo informe, debes ser capaz de explicar por qué. La clave de esto es la documentación.
Muchas decisiones se toman de forma informal durante las discusiones internas. Sin embargo, si no registras esas decisiones, no podrás justificarlas después. Esto también se aplica a las decisiones de no informar de una transacción.
Enfoque práctico
Utiliza software PBC/FT, como el proporcionado por RegLab, para registrar fácilmente consideraciones internas, involucrar a los miembros del equipo en las decisiones, almacenar archivos completos de asuntos y demostrar que has cumplido con tu deber de cuidado.
Al hacerlo, demuestras a la autoridad supervisora que tu empresa se toma en serio el cumplimiento en PBC, incluso si la transacción finalmente no se reporta.
Entonces, ¿qué deberías hacer?
Entiende tanto los indicadores objetivos como los subjetivos. Toma una decisión pensada y defendible. Documenta siempre tu razonamiento. Utiliza herramientas para gestionar los informes y la comunicación interna. No dudes en informar. No es una admisión de culpabilidad, sino una obligación legal.
