Accountantskantoor krijgt lagere boete na gebrekkig cliëntenonderzoek

30/06/2025

De BFT heeft een boete opgelegd aan een accountantskantoor vanwege onvoldoende naleving van de Wwft. Het kantoor zou artikel 8 van de Wwft hebben overtreden door tekort te schieten in het uitvoeren van een verscherpt cliëntenonderzoek. 

Het onderzoek dat door de accountant is uitgevoerd, voldeed niet aan de vereisten van een verscherpt cliëntenonderzoek zoals voorgeschreven door de Wwft. Uit de administratie van de cliënt bleek bovendien dat er meerdere contante transacties hadden plaatsgevonden boven de grens van €10.000.  

Hoewel het CBb oordeelt dat de boete terecht is opgelegd, wordt het bedrag ervan verlaagd. De oorspronkelijke boete stond volgens het College niet in verhouding tot de eerder opgelegde boete aan de cliënt van het kantoor.