Wat is de Sanctiewet?
De Sanctiewet is in 1977 ingevoerd om witwassen en terrorisme te bestrijden. Binnen deze Sanctiewet voert Nederland de sancties uit die internationaal in de Verenigde Naties en Europese Unie van kracht zijn. Deze sanctiemaatregelen worden ingezet als reactie op schendingen van onder meer het internationaal recht of mensenrechten.
De Sanctiewet moet door banken en financiële ondernemingen worden nageleefd. Ook natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten kunnen in aanraking komen met de Sanctiewet 1977, waaronder veel advocatenkantoren en belastingadviseurs. De Sanctiewet beperkt zich dus niet alleen tot onder toezicht staande (financiële) instellingen.
Val jij als kantoor onder deze wet, dan moet je maatregelen nemen om te voorkomen dat je in strijd handelt met de sanctiemaatregelen. Handelen in strijd met de sanctieregelingen is strafbaar. Daarom is het belangrijk dat nieuwe en bestaande cliënten worden geïdentificeerd en geverifieerd. Ook dien je na te gaan of er sancties tegen hen lopen en moet je actie ondernemen als deze relaties op een sanctielijst voorkomen. Niet alleen tijdens het onboardingproces, maar gedurende de hele looptijd van de cliëntrelatie.
Wie houdt er toezicht op de Sanctiewet?
De Sanctiewet verplicht kantoren om het te melden bij de toezichthouder als een cliënt op de sanctielijsten staat. Voor financiële instellingen zijn de toezichthouders de Nederlandsche Bank (DNB) en de Autoriteit Financiële Markten (AFM). Deze organisaties houden via de Regeling Toezicht Sanctiewet 1977 toezicht op verschillende instellingen, zoals de (groot)banken.
Aan welke sancties moet je denken?
In het geval een cliënt verdacht blijkt dan kunnen er verschillende sancties worden opgelegd. De sanctieregelingen staan op de websites van de Verenigde Naties, Europese Unie en Rijksoverheid. Enkele sancties zijn:
- het bevriezen van activa en tegoeden;
- een verbod op het ter beschikking stellen van financiële middelen en;
- een verbod of beperking op het verlenen van financiële diensten.
Verplichte periodieke controle
Periodieke controle is volgens de Sanctiewet verplicht. Het is daarom van belang een beleid te omschrijven. Zo dien je bij de controle van de identiteit van cliënten na te gaan wie de uiteindelijke belanghebbende (UBO) van een zakelijke relatie is. Daarna dien je te controleren of er sancties tegen deze belanghebbende bestaan. Dat check je aan de hand van sanctielijsten. Ook check je of deze persoon negatief in de publiciteit heeft gestaan.
Sanctiewet en de Wwft?
Kantoren die Wwft-plichtig zijn, vallen vaak ook onder de Sanctiewet. Val je onder deze wet, dan ben je verplicht om te controleren of een persoon of organisatie gesanctioneerd is. De Sanctiewet wordt vaak samen genoemd met de Wwft. Dit heeft te maken met het feit dat de Sanctiewet eisen stelt die verband houden met Customer Due Dilligence en integriteit. Toch zijn het twee verschillende wetten. Meer over de Wwft lees je in ons kenniscentrum.
RegLab voor het voldoen aan de Sanctiewet
Ben jij ook veel tijd kwijt aan een Know Your Customer en Customer Due Diligence beleid om de verplichtingen uit de Wwft en dus de Sanctiewet na te leven? Ondanks de frustraties die ze oproepen, worden de KYC principes steeds belangrijker. RegLab helpt organisaties bij het snel, veilig en met gemak voldoen aan de wet- en regelgeving rondom Know your Customer beleid.
.jpg?width=70&height=99&name=Glossary%20(NL).jpg)
Ontdek essentiële Wwft-terminologie en krijg direct toegang tot een uitgebreide gids.
