Wwft: vijf meest gestelde vragen

Waarvoor is de Wwft in het leven geroepen? 

De Wwft, voluit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, is in het leven geroepen om te voorkomen dat crimineel geld wordt witgewassen via legale financiële systemen en dat geldstromen worden gebruikt voor de financiering van terroristische activiteiten. Hierbij is het doel om de integriteit van de financiële sectoren te borgen. De wet is ontstaan uit een samenvoeging van twee eerdere wetten, namelijk de Wet identificatie bij dienstverlening (WID) en de Wet melding ongebruikelijke transacties (Wet MOT).  

Met deze bundeling heeft de wetgever beoogd om de integriteit van de financiële sector beter te waarborgen en instellingen in staat te stellen risico’s tijdig te signaleren en gepaste maatregelen te nemen. De wetgeving verplicht organisaties die onder de Wwft vallen om cliëntenonderzoek te doen, de risico’s op witwaspraktijken en financiering van terrorisme te beoordelen en vast te leggen en ongebruikelijke transacties te melden bij de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU-Nederland).  

Hoe verhoudt de Wwft zich tot AML?

AML staat voor Anti Money Laundering en verwijst naar het internationale en Europese kader voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Binnen de EU zijn de regels die hierbij horen, vastgelegd in richtlijnen. Deze richtlijnen, zoals de 4e, 5e en 6e Anti-Money Laundering Directive (AMLD), verplichten EU-lidstaten om deze regels te implementeren in de nationale wetgeving.  

De Wwft is de Nederlandse uitwerking van deze Europese AML richtlijnen. Het is dus geen op zichzelf staande wet, maar de Nederlandse “vertaling” van het bredere AML kader. Daarmee geeft de Wwft invullingen aan de Europese verplichtingen, zoals cliëntenonderzoek, risicobeoordeling en meldingsplicht van ongebruikelijke transacties.  

Daarnaast komt er verdere hervorming aan: de AML Regulation (AMLR) en de oprichting van een nieuwe Europese toezichthouder, de Anti-Money Laundering Authority (AMLA). Anders dan de eerdergenoemde richtlijnen zal de AMLR als verordening rechtstreeks gelden in alle EU-lidstaten. Dit heeft als gevolg dat nationale ruimte voor interpretatie zal afnemen en dat er meer eenvormigheid komt in de toepassing van anti-witwasregels. Dit zal ook leiden tot veranderingen binnen de Wwft.  

Wat zijn de consequenties van de Wwft op het cliëntenonderzoek?

Val je onder de Wwft dan is een Customer Due Diligence (CDD) check bij jouw zakenrelaties verplicht. In deze check staat Know Your Customer (KYC) aan de basis. Het voeren van een goed KYC-beleid, leidt tot zorgeloos en verantwoord ondernemen. Wat er precies gedaan moet worden, staat beschreven in de Wwft. 

De reden voor het onderzoeken van jouw cliënten is het in kaart brengen van het risico dat je neemt bij het aannemen van een nieuwe cliënt. De mate van het onderzoek hangt af van de risicogevoeligheid. 

Zijn er signalen voor wat betreft witwassen en terrorismefinanciering, ofwel signaleer je verdachte transacties? Dan dien je dit te melden bij de FIU.

Wie heeft er te maken met de Wwft?

Hier vind je het actuele overzicht van meldingsplichtige instellingen van de Financial Intelligence Unit, beter bekend als de FIU-Nederland. 

• Banken 
• Verzekeraars 
• Beleggingsinstellingen 
• Administratiekantoren 
• Vastgoed 
• Accountants 
• Belastingadviseurs 
• Trustkantoren 
• Advocaten  
• Notarissen  

In artikel 1 van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme vind je ook een overzicht van alle organisaties die onder deze wet vallen.  

Wat ben je verplicht te doen?

Op grond van artikel 3 van de Wwft ben je verplicht om:   

• Jouw cliënt te identificeren; 
• De identiteit van de cliënt te controleren; 
• De uiteindelijke belanghebbende te achterhalen en de identiteit te checken; 
• Het doel van de zakelijke relatie vast te leggen; 
• Deze relatie en de transacties te monitoren; 
• De natuurlijke persoon die de cliënt vertegenwoordigt na te gaan en te controleren of deze daarvoor bevoegd is; 
• De natuurlijke bevoegde persoon te identificeren; 
• Op risico gebaseerde maatregelen te nemen om na te gaan of jouw cliënt voor zichzelf of voor een derde partij optreedt.  
• Ongebruikelijke transacties te melden. Dit doe je in het meldportaal van de Financial Intelligence Unit - Nederland (FIU-Nederland).  

RegLab voor Wwft 

Ben jij ook veel tijd kwijt aan Know Your Customer en Customer Due Diligence om de verplichtingen uit de Wwft na te leven? Ondanks de frustraties die ze oproepen, worden de CDD-principes steeds belangrijker. RegLab helpt organisaties bij het snel, veilig en met gemak voldoen aan de Wwft.