Evaluación de riesgos

Como parte de la lucha contra el blanqueo de capitales, debe realizar una evaluación de riesgos. Para cada cliente, se comprueba si presenta un riesgo bajo, medio o alto. De antemano, su empresa ya ha redactado una política que describe cómo su empresa maneja estos riesgos y cuándo existe qué nivel de riesgo. En este artículo, explicamos estos componentes de AML con más detalle.

¿Qué es la política de riesgos? 

La política de riesgos es un plan que describe cómo la empresa aborda los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Contiene directrices y procedimientos que su empresa implementa para identificar, evaluar, gestionar y supervisar los riesgos. 

En él se establece cómo se valora a los clientes, cuándo un cliente tiene un perfil de riesgo alto y cómo se afrontan los diferentes perfiles de riesgo. Cuando exactamente un cliente tiene un perfil de alto riesgo depende de usted. La forma más fácil de hacerlo es agregar una lista de indicadores de riesgo en su política. Además, la politica especifica cómo se mitigan los riesgos y en qué circunstancias se termina la relación con un cliente, proporcionando un marco para la gestión de riesgos y la toma de decisiones.

¿Qué es un perfil de riesgo? 

¿Por qué es necesario establecer la política y el perfil de riesgos?

Cuando identifica los riesgos y los describe en la política de riesgos, puede identificarlos mejor en cada cliente. Es una guía para su propia empresa. Además, puede adaptar las medidas de manera más efectiva a los riesgos específicos a los que puede enfrentarse. Determinar el perfil de riesgo de cada cliente le permite comprender los riesgos y tomar medidas específicas para gestionarlos y mitigarlos. Al conocer el perfil de riesgo, puede implementar un mayor escrutinio o excluir a un cliente de alto riesgo.

¿Qué perfiles de riesgo de LMA existen?

Usted toma la decisión sobre el perfil de riesgo y el tipo de examen de seguimiento en función de la información proporcionada por el cliente. La política de riesgos ya describe los riesgos más comunes. Esto ayudará a identificar los riesgos potenciales, evaluar su probabilidad de ocurrencia e impacto. Utilice esta política como guía. 

A continuación, se muestra una breve descripción de cómo se determinan principalmente los tres perfiles de riesgo diferentes:

• Bajo: Una empresa que cotiza en bolsa, o su subsidiaria de propiedad absoluta, está supervisada en la medida en que, al igual que una agencia gubernamental u otra parte regulada, se clasifica como de bajo perfil de riesgo. 
  
  
• Medio: Este es el punto de partida de AML. Cada cliente tiene un perfil de riesgo medio por defecto hasta que se demuestre lo contrario. En función de varios factores, se determina si esto es correcto.
  
  
• Alto: Usted determina un perfil de alto riesgo en función de: 
  • País de alto riesgo
  • PEP
  • Estructura de la empresa 
  • Actividad/industria 
  • Naturaleza de la transacción/servicio prestado 

Cada vez que se determina un perfil de riesgo, también se debe justificar. En nuestro artículo sobre perfiles de riesgo, describimos cómo se determinan los tres perfiles de riesgo diferentes y damos algunos ejemplos de justificación. 

¿Qué tipos de investigaciones posteriores existen? 

Una vez que haya determinado, justificado y registrado el perfil de riesgo de su cliente, dé el siguiente paso: la investigación. El tipo de investigación que se lleva a cabo suele depender del perfil de riesgo. 

• Investigación simplificada: una empresa que cotiza en bolsa (o una filial de propiedad absoluta) o una agencia gubernamental/parte regulada.
  
• Investigación periódica: este tipo de investigación es el punto de partida para los perfiles de riesgo medio. En el caso de una investigación regular, tenga en cuenta que no hay razón para llevar a cabo una investigación simplificada o reforzada.
  
• Investigación reforzada: cuando el perfil de riesgo es alto. Fíjate en el origen de los fondos, la estructura de los accionistas, las preocupaciones sobre los recursos de la transacción, etc.
  

A veces, un cliente con un perfil de riesgo bajo puede requerir una due diligence mejorada. Por ejemplo, si el cliente quiere establecer una empresa en un país de alto riesgo. En ese caso, el perfil de riesgo puede seguir siendo bajo, mientras que hay que hacer una investigación mejorada porque hay un país de alto riesgo involucrado en la transacción. Esto no sucederá a menudo en la práctica, sin embargo, nos gustaría informarle de las excepciones que encontramos.

Justificación del tipo de investigación

También debe ser capaz de justificar la elección del tipo de investigación.

Evaluación de riesgos: una herramienta 

AML requiere que realice una evaluación de riesgos cuidadosa al establecer una nueva relación con el cliente. Para apoyarte en esto, hemos preparado un documento que te ayuda a determinar si estás tratando con un cliente de bajo, medio o alto riesgo. El documento contiene preguntas que puede responder, después de las cuales se calcula una puntuación para determinar fácilmente el nivel de riesgo.  

Sin embargo, es muy importante ser consciente del carácter orientativo y de la necesidad de analizar cada situación de forma individual. Manténgase siempre alerta a los cambios en las leyes y regulaciones y ajuste su proceso y política de AML en consecuencia. Su póliza no es estática; Debe ser un documento "vivo". 

Al llevar a cabo una debida diligencia y una evaluación de riesgos exhaustivas, no solo cumple con sus obligaciones legales, sino que también contribuye a promover un sector financiero con integridad y seguridad. Así es como trabajamos juntos para construir una defensa sólida contra el blanqueo de capitales y el financiamiento del terrorismo.