Como parte del proceso de PBC, se requiere realizar una evaluación de riesgos. Para cada cliente, compruebas si presenta un riesgo bajo, medio o alto. De antemano, tu firma ya ha redactado una política que detalla cómo gestiona estos riesgos y cuándo existe qué nivel de riesgo. En este artículo, explicamos estos componentes de PBC con más detalle.
¿Qué es una póliza de riesgo?
Una política de riesgos es un plan que describe cómo la empresa gestiona los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Contiene directrices y procedimientos que tu empresa implementa para identificar, evaluar, gestionar y monitorizar riesgos.
En él se establece cómo se evalúa a los clientes, cuándo un cliente tiene un perfil de riesgo alto y cómo se gestionan los diferentes perfiles de riesgo. Cuándo exactamente un cliente tiene un perfil de alto riesgo depende de ti. La forma más sencilla de hacerlo es añadir una lista de indicadores de riesgo a tu póliza.
Además, la política especifica cómo se mitigan los riesgos y en qué circunstancias se termina la relación con el cliente, proporcionando un marco para la gestión de riesgos y la toma de decisiones.
¿Qué es un perfil de riesgo?
Un perfil de riesgo es una evaluación de la probabilidad de que un cliente, transacción o actividad concreta esté involucrado en blanqueo de capitales o financiación del terrorismo. Así, a cada cliente se le asigna su propio perfil de riesgo. Te ayuda a tomar las medidas adecuadas para reducir estos riesgos, como realizar una investigación más detallada.
¿Por qué necesitas establecer la política de riesgo y el perfil?
Cuando identificas los riesgos y los describes en la política de riesgos, puedes identificar mejor los riesgos para cada cliente. Es una guía para ti y tus compañeros. Además, puedes adaptar las medidas de forma más eficaz a los riesgos específicos que puedas enfrentar.
Determinar el perfil de riesgo de cada cliente te permite comprender los riesgos y tomar medidas específicas para gestionarlos y mitigarlos. Al conocer el perfil de riesgo, puedes aplicar una mayor supervisión o excluir a un cliente de alto riesgo.
¿Qué perfiles de riesgo de PBC existen?
Dentro de la PBC, tenemos perfiles de riesgo bajo, medio y alto.
¿Cómo determinas el perfil de riesgo?
Tú decides sobre el perfil de riesgo y el tipo de examen de seguimiento en función de la información proporcionada por el cliente. La póliza de riesgos ya describe los riesgos más comunes. Esto ayudará a identificar posibles riesgos, evaluar su probabilidad de ocurrencia y su impacto. Utiliza esta política como referencia.
A continuación, se presenta una breve visión general de cómo se determinan principalmente los tres diferentes perfiles de riesgo:
Bajo: Una empresa cotizada, o su filial de propiedad total, está supervisada en la medida en que, al igual que una agencia gubernamental u otra parte regulada, se clasifica como de bajo perfil de riesgo.
Medio: Este es el punto de partida de PBC. Cada cliente tiene un perfil de riesgo medio por defecto hasta que demuestres lo contrario. Según varios factores, determinas si esto es correcto.
Alto: Determinas un perfil de alto riesgo basándote en:
- País de alto riesgo
- PEP
- Estructura de la empresa
- Actividad/industria
- Naturaleza de la transacción/servicio prestado
Cada vez que determines un perfil de riesgo, también debes justificarlo. En nuestro artículo sobre perfiles de riesgo, describimos cómo se determinan los tres perfiles de riesgo diferentes y damos algunos ejemplos de justificación.
¿Qué tipo de investigaciones posteriores existen?
Una vez que has determinado, justificado y registrado el perfil de riesgo para tu cliente, das el siguiente paso: la investigación. El tipo de investigación que realices suele depender del perfil de riesgo.
- Diligencia simplificada: una empresa cotizada (o filial de propiedad total) o agencia gubernamental/parte regulada.
- Diligencia regular: este tipo de investigación es el punto de partida para los perfiles de riesgo medio. En el caso de una investigación regular, hay que tener en cuenta que no hay razón para realizar una investigación simplificada o reforzada.
- Diligencia reforzada: cuando el perfil de riesgo es alto. Observa el origen de los activos, la estructura de accionistas, las preocupaciones sobre los recursos de la transacción, etc.
- Investigación de perfil bajo, aún mejorada: A veces, un cliente con un perfil de bajo riesgo puede requerir una mayor diligencia debida. Por ejemplo, si el cliente quiere establecer una empresa en un país de alto riesgo. El perfil de riesgo puede seguir siendo bajo, mientras que tienes que hacer una investigación reforzada porque un país de alto riesgo está implicado en la transacción. Esto no ocurrirá a menudo en la práctica, pero nos gustaría informarte de las excepciones que encontramos.
Justificación del tipo de investigación
También debes poder justificar la elección del tipo de investigación.
