¿Cómo se determina la clasificación de riesgo?
Antes de empezar a prestar servicios, investiga a tu cliente. Eso es seguro. Pero, ¿hasta qué punto investigas a tu cliente? El primer paso: solicitar información. En este artículo, puedes leer exactamente qué información debes solicitar: documentos necesarios.
Basándose en la información proporcionada y en la política interna de riesgos, se determina el perfil de riesgo del cliente y, con ello, el tipo de investigación que se llevará a cabo:
- Perfil de riesgo estándar/medio: investigación regular del cliente
- Perfil de riesgo bajo: investigación simplificada del cliente
- Perfil de riesgo alto: investigación reforzada del cliente
Nota: la investigación del cliente se lleva a cabo antes de comenzar a prestar los servicios y los datos del cliente se registran tras verificarlos.
¿Cuándo se debe optar por una investigación regular del cliente?
Este tipo de diligencia debida es el punto de partida. Se verifica la identidad del cliente y se registra. ¿Se trata de una persona jurídica? Entonces también se determina el UBO: el beneficiario efectivo final con más del 25 % de las acciones o derechos de voto.
Se registra el propósito de la relación comercial y se comprueba si hay indicios que requieran una investigación más profunda. En algunos casos, también se examina el origen de los fondos utilizados en la relación comercial o la transacción.
¿El cliente está representado por otra persona? Entonces también se registra la identidad de esa persona. Cuando todo está en orden, se completa la investigación.
¿Cuándo es necesaria una investigación reforzada del cliente?
Se requiere una diligencia debida reforzada cuando existe un alto riesgo de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo, o cuando se sospecha de dicha actividad. Por ejemplo, cuando un cliente es una persona políticamente expuesta (PEP). O cuando se producen transacciones complejas o inusualmente grandes sin un propósito económico o legítimo claro.
También debe optar por una diligencia debida reforzada si un cliente tiene su sede en un país designado como país de riesgo por la Comisión Europea. Las directivas europeas también especifican factores de riesgo adicionales, como la naturaleza de la transacción o el canal de suministro utilizado.
Una investigación reforzada significa que se examina más detenidamente los antecedentes y la reputación del cliente. Por ejemplo, se investiga el origen de los fondos involucrados en una transacción. Se registra todo para asegurarse de que no se está trabajando con partes que supongan un alto riesgo.
¿Cuándo es suficiente una investigación simplificada del cliente?
En situaciones de bajo riesgo, puede ser suficiente una diligencia debida simplificada del cliente. Esto se aplica, por ejemplo, a las empresas que cotizan en bolsa, en las que ya se conoce el UBO, o a los gobiernos y las instituciones gubernamentales. Siempre hay que evaluar si esto está justificado, ya que, incluso con una diligencia debida simplificada, es necesario disponer de información suficiente para poder evaluar el riesgo.
¿Qué se debe anotar para cada tipo de investigación? Ejemplos prácticos
Independientemente del tipo de diligencia debida del cliente que utilice, siempre debe registrar por qué es adecuado. Basta con una breve explicación, siempre que quede claro que ha tomado la decisión correcta. A continuación se ofrecen algunos ejemplos:
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Investigación simplificada:
«El cliente es una filial de propiedad exclusiva de una empresa que cotiza en bolsa en Estados Unidos. La bolsa está regulada por la SEC. Por lo tanto, no se plantea ningún UBO y es apropiado un examen simplificado»
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Investigación regular:
«No hay motivos para llevar a cabo investigaciones simplificadas/reforzadas».
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Investigación reforzada:
«El cliente se encuentra en un país de alto riesgo y tiene una estructura internacional. Se conoce y es plausible el motivo por el que se ha creado la compleja estructura accionarial. Por lo tanto, se considera apropiada una investigación reforzada».
