¿Qué es el Administrador como Titular Real Asimilado?
Empecemos por lo básico. El titular real es la persona física que, en última instancia, posee o controla una entidad jurídica (una sociedad, fundación o asociación). Normalmente se trata de alguien que posee, directa o indirectamente, más del 25 % de las acciones o de los derechos de voto. Una entidad jurídica puede tener uno o varios titulares reales o, en su defecto, un Administrador como Titular Real Asimilado. Los titulares reales deben inscribirse en el registro de titulares reales, una obligación derivada de la Directiva Europea contra el Blanqueo de Capitales (AMLD5).
Si ninguna persona física posee más del 25 % de la participación o ejerce el control efectivo, la normativa española considera titular real a quien ocupa el cargo de administrador: el Administrador como Titular Real Asimilado. En otros países se habla de «pseudo-UBO». El término varía, pero el concepto existe en muchas jurisdicciones: a falta de un propietario claro e identificable, se considera titular real a una persona física que ocupa un puesto de alta dirección.
Quién puede ser Administrador como Titular Real Asimilado depende de la forma jurídica de la entidad. En la mayoría de los casos se trata de uno de los administradores o de los miembros del órgano de administración. Recurrir al Administrador como Titular Real Asimilado es, en general, una medida subsidiaria. Es menos habitual en sociedades mercantiles y se aplica con más frecuencia en entidades sin ánimo de lucro, como fundaciones y asociaciones.
En los países que cuentan con un registro central de titulares reales, normalmente se indica si la persona inscrita es un Administrador como Titular Real Asimilado y no un titular real por propiedad o control. La legislación nacional puede exigir que su identidad se verifique mediante fuentes fiables, como registros mercantiles u otros registros oficiales.
¿Por qué es relevante el Administrador como Titular Real Asimilado para abogados, profesionales del derecho y asesores de inversión?
Quizá te preguntes: "¿Por qué debería yo, como abogado o asesor de inversiones, prestar atención a esto?" La respuesta es sencilla: normas y regulaciones. En los últimos años, los requisitos para identificar los UBOs se han vuelto más estrictos, y no reconocer un (pseudo-)UBO puede conllevar consecuencias legales significativas y sanciones económicas.
1. Leyes y reglamentos
La legislación para prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo exige que conozcas la estructura de titularidad real de tus clientes o inversores. El incumplimiento puede conllevar multas y la pérdida de confianza de clientes e inversores. Se espera que cada cliente esté correctamente identificado.
2. Requisito de identificación
En los servicios jurídicos es obligatorio identificar también al Administrador como Titular Real Asimilado. Es un paso esencial para prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Según la Directiva Europea contra el Blanqueo de Capitales (AMLD5), los proveedores de servicios jurídicos están legalmente obligados a examinar minuciosamente a sus clientes e identificar a sus titulares reales. Esto se aplica no solo a los titulares reales por propiedad o control, sino también al Administrador como Titular Real Asimilado, es decir, el administrador que se considera titular real sin tener una participación formal en la entidad.
3. Controles de supervisión
La obligación de identificar al Administrador como Titular Real Asimilado influye directamente en las inspecciones. Los supervisores vigilan el cumplimiento de la normativa de PBC/FT y, durante sus controles, evalúan si la firma ha identificado correctamente a sus clientes y, en su caso, al Administrador como Titular Real Asimilado. Un expediente incorrecto o incompleto puede tener consecuencias económicas.
4. Riesgos financieros
No solo las multas pueden perjudicar a tu empresa. Los riesgos de implicación en fraudes o actividades delictivas pueden tener graves consecuencias financieras para tu empresa o fondo. Desde luego, no quieres que tus inversiones o clientes se vean afectados negativamente por estas estructuras ocultas.
Consejos prácticos para identificar al Administrador como Titular Real Asimilado
Para identificar al Administrador como Titular Real Asimilado es importante contar con un proceso sólido de diligencia debida. Estos consejos prácticos te ayudarán:
- Revisa las estructuras corporativas: Examina cuidadosamente las capas de las empresas y quién está detrás de ellas. Esto puede ayudar a descubrir estructuras sospechosas.
- Haz preguntas: Plantea preguntas críticas sobre las estructuras de propiedad y la fuente de los fondos. No olvides hablar de estatutos y poderes notariales.
- Utiliza herramientas de cribado: Hoy en día existen muchas herramientas que pueden ayudar a analizar las estructuras de los UBO. Piensa en nuestro software RegLab.
- Mantente alerta: Al mantenerte alerta, realizar una investigación exhaustiva y colaborar con expertos como RegLab, puedes garantizar que tu organización siga siendo segura y cumpliendo con la normativa PBC/FT. No te arriesgues y siempre mantén la UBO a la vista.
- Mantener registros: La monitorización continua puede marcar la diferencia entre recibir una multa o simplemente una advertencia. Asegúrate de mantenerte informado sobre los cambios en la gestión de tus clientes.
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